Tópicos de Auditoría Interna para Modelos de Riesgo Supermercados | Auditoria Retail

1- Portafolio de Servicios de Auditoría Interna.

Nuestra consultora cuenta con amplia experiencia en el área de Auditoria Interna, siendo nuestro principal objetivo apoyar a las empresas del retail Supermercados, en la evaluación y seguimiento de sus procesos y áreas críticas, para identificar, documentar, administrar y mitigar los riesgos potenciales.

Las nuevas regulaciones (como la Ley Sarbanes-Oxley), las constantes presiones de parte de los inversores para que se mejore el Gobierno Corporativo y los nuevos riesgos a los que se enfrentan las organizaciones, ampliaron drásticamente el alcance del trabajo del auditor, por lo que la función de los auditores internos es hoy más crítica que nunca. Los Directorios y Comités necesitan confiar en la evaluación de los controles realizadas por los auditores internos, así como en el cumplimiento de sus responsabilidades fiduciarias en la evaluación de las acciones de la gerencia en la gestión de los riesgos de la compañía, utilizando enfoque COSO – ERM.

Las actividades de Auditoría Interna están cambiando el enfoque desde la auditoría operativa tradicional hacia un mayor énfasis en la auditoría de los controles de reporte financiero, los controles relacionados de la Tecnología de la Información (TI) y el cumplimiento de los objetivos estratégicos. Eso a menudo requiere recursos adicionales y conocimientos especializados.   Nuestros profesionales con una amplia experiencia en diferentes industrias pueden entregar conocimientos y relevantes para contribuir a una variedad de necesidades de Auditoria Interna.

2- Industria del Retail Supermercados.

Contamos con experiencia en retail supermercados, para lo cual contamos con una base de mejores prácticas de esta industria, que nos permite diseñar e implementar templates en EXCEL con enfoque COSO ERM, prácticas y comprensibles que permiten abordar la evaluación de los procesos críticos relevantes tanto como en:

> Casa Matriz

> Centro de Distribución

> Locales

3 - Templates Excel para Gestión de Riesgos.

Nuestros Templates utilizan enfoque  COSO ERM, para lo cual están orientadas para cubrir las diferentes etapas del proceso de Auditoria Interna:

3.1 Entidades

Template orientado a identificar y evaluar los procesos críticos de las entidades: Casa Matriz / Centro Distribución / Locales.  

Los entregables obtenidos con este template son:

> Mapa de Procesos Críticos

> Identificación y Evaluación  de procesos Críticos

> Categorización de Procesos (Estratégicos | Operacionales | Apoyo)

3.2 Gestión de Riesgos

Nuestros servicios contemplan la intervención en cada uno de las actividades contempladas en el proceso de Gestión de Riesgos, contamos con profesionales que relevaran cada uno de los procesos que el cliente estime conveniente de acuerdo a sus presupuestos y recursos, según los siguientes módulos:   

Cod	Dominio	Cod	Actividad
1	Análisis	1.1	Levantamiento de Procesos Críticos
		1.2	Documentación
		1.3	Obtención y determinación de Riesgos / Objetivos de Control
		1.4	Evaluación de Riesgos  y Controles / Matriz de Riesgos
		1.5	Hallazgos (GAP)
		1.6	Diseño de Métricas (KPI – KRI)
2	Planificación	2.1	Plan de Auditoria para riesgos determinados
3	Acción	3.1	Reuniones de trabajo áreas de riesgo
		3.2	Seguimiento y mejoras a hallazgos obtenidos
4	Documentación	4.1	Flujogramación de procesos
5	Comunicación	5.1	Informes de Gestión o de Auditoria
6	Seguimiento	6.1	Actualización o aplicación recurrente de programas de auditoría áreas críticas

3.3 Programas de Auditoria

Template orientado a proporcionar programas de auditoria específicos para industria supermercados, con las mejores prácticas de auditoria interna, para determinar el grado de exposición al riesgo de las entidades: Casa Matriz / Centro Distribución / Locales.

Los entregables para este tópico son:

> Casa Matriz

Template que proporciona 3 planillas:

1 Informe Evaluación Procesos Críticos

> Análisis de Cumplimiento

> Análisis de Riesgos

> Matriz de Riesgos

2 GAP y Recomendaciones

> Observación obtenida

> Recomendación

3 Checklist con la evaluación de tópicos de los procesos:

    > Estratégicos

    > Operacionales

    > De Apoyo

> Centro Distribución:

1 Informe Evaluación Procesos Críticos

> Análisis de Cumplimiento

> Análisis de Riesgos

> Matriz de Riesgos

2 GAP y Recomendaciones

> Observación obtenida

> Recomendación

3 Checklist con la evaluación de tópicos de los procesos:

    > Inbout:

- Recepción

- Logística Inversa

- Mermas

    > Outbout:

- Despacho Locales y Delibery

> Locales

Template que proporciona 3 planillas:

1 Informe Evaluación del Local

> Análisis de Cumplimiento

> Análisis de Riesgos

> Matriz de Riesgos

2 GAP y Recomendaciones

> Observación obtenida

> Recomendación

3 Checklist con la evaluación de 132 tópicos, de las áreas:

    > Frente de Caja y Tesorería

    > Administración y Control Interno

    > Personal

    > Sala de Ventas

    > Recepción

    > Bodega

Para cotizar valores y honorarios, contactar a:  marco.correa@auditconsulting.cl